Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kurumu (BDDK) tarafından el konularak Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu'na (TMSF) devredilen Esbank'ın, TMSF yönetimindeyken kamu yöneticileri olan banka Yönetim kurulu başkanı Tevfik Altınok, Başkan vekili Tanju Polatkan, ve diğer yönetim Kurulu üyeleri "hizmet sebebiyle emniyeti suistimal"le suçlanıyor. Başbakanlık Teftiş Kurulu Başkanlığı müfettişlerinden oluşan komisyonun yaptığı inceleme sonucunda hazırladığı raporda Esbank yöneticilerinin bir firmaya yeterliliği olmamasına karşın teminat mektubu verdiği iddia ediliyor. Komisyon tarafından hazırlanan raporda, TMSF'ye devrinden sonra Esbank yönetimine gelen Yönetim Kurulu Başkanı Tevfik Altınok, Yönetim Kurulu Başkan Vekili Tanju Polatkan, Yönetim Kurulu üyeleri Adlan Özen, Hasan Ulukanlı, Hasan Eken, İbrahim Yaycıoğlu ve Esbank Genel Müdürü Onur Arı, hakkında bankayı zarara uğratmak ve emniyeti suiistimal iddialarıyla dava açılması için 13 Temmuz 2004 tarihinde İstanbul Cumhuriyet Başsavcılığı'na suç duyurusunda bulunuldu. Edinilen bilgiye göre piyasaya çok miktarda borcu olan ve mali sıkıntı içinde bulunan Mafeks Ticaret Turizm ve İnşaat firmasına birçok banka teminat mektubu vermezken, Fon'daki Esbank, şirkete 7 milyon dolarlık kredi karşılığında 9 trilyon 750 milyar liralık teminat mektubu verdi. Raporda Mafeks'in aldığı krediyi repo ve hazine kağıtlarına yatırdığı ileri sürüldü. Ayrıca Esbank yönetiminin aynı dönemde Gülsan Isı Sanayi adlı firmanın borçalarını daha önce yeniden yapılandırıp hiç ödeme yapmamasına karşın ikinci kez uzun vadeye yayılarak borcunda indirim yapıldığı iddia edildi. Altınok yönetimindeki bankanın 10 Mayıs 2001 tarihinde yeni protokolde Gülsan firmasının borçlarını 1 trilyon 586 milyar liradan 626 milyar liraya kadar indirildiği kaydedildi. Müfettişlerin raporunda bu borç yapılandırma işinin bankayı zarara uğurattığına işaret edildiği belirtildi.
