İmar Bankası'nın 1999-2003 yılları arasındaki, 5.5 katrilyonluk vergi matrahı için gecikme faizleriyle birlikte 9.3 katrilyon lira ceza kesildi.
Maliye Bakanlığı Hesap Uzmanları Kurulu (HUK), İmar Bankası'nda son noktayı koydu. Uzmanlar, yaptıkları incelemede, 1999-2003 yıllarına ait 5 yıllık dönemde 5.5 katrilyon lira matrah farkı tespit etti. 835 trilyon vergi aslı, 6.1 katrilyon vergi cezası, 2.4 katrilyon lira da gecikme faizi olmak üzere toplam 9.3 katrilyon ceza kesti. SABAH, İmar Bankası'nın 171 şubesindeki inceleme sonuçlarını ele geçirdi. Vergi suçu raporu da düzenlenen banka hakkında, Şişli Cumhuriyet Savcılığı'na suç duyurusu yapıldı. Buna göre banka, 1999-2003 döneminde birden fazla farklı defter düzenledi. Defter ve kayıtlarda hesap ve muhasebe hileleri yaptı. Defterlerde kaydı geçen hesap ve işlemleri başka defter, belge ve kayıt ortamında tuttu. Hileli işlemler için banka bilgisayar sisteminde program oluşturdu. Muhasebe hileleri ile mevduat faizleri üzerinden kesilen gelir vergilerinde, kesilen fon payı tutarlarında ve alınan özel işlem vergilerinde (ÖİV) sistematik bir şekilde zarar yarattı. 1999 yılına ilişkin olarak Sermaye Piyasası Kurulu'nca (SPK) izin verilmemesine rağmen gerçekleştirilen repo işlemleri üzerinden kesilen gelir vergilerini beyan etmedi.
GİZLEME TEKNİKLERİ Düzenlenen vergi suçu raporuna göre, banka hileli işlemlerinin anlaşılmaması için şunları yaptı: Teknik olarak bilgisayar sisteminde önlem aldı. Bankanın geçmiş yıllarına ilişkin bilgilerinin yer aldığı back-upları (kayıtları) gizledi. Defterlere müdahale etti. Defterler, yapılan hileli işlemlere göre Genel Müdürlük ve Banka'nın bilgi işlem sistemini yürüten Merkez Yatırım ve Ticaret A.Ş tarafından oluşturuldu ve yazıldı. Banka şubelerinin gerçekleştirdiği işlemler sıkı kurallara bağlanmış, her bir işlem Genel Müdürlükten onay alınarak gerçekleştirildi. Eksik ödenecek vergilerin tespiti ve ödenmesi tamamen Genel Müdürlük tarafından belirlendi ve sağlandı."
KEMAL UZAN SORUMLU Raporda, bankanın mevduat toplanmasından, her türlü ödemeye varıncaya kadar tüm banka politikalarının belirlenmesinde tek yetkili kişi Bankanın Yönetim Kurulu Başkanı olduğuna işaret edilirken, "Hileli işlemlerle mevduat tutarlarının az gösterilmesi, mudilerden kesilen vergilerin bir kısmının vergi dairelerine yatırılmayarak mevduat maliyetlerinin azaltılması gibi banka politikaları Yönetim Kurulu Başkanı tarafından belirlenmiştir. Bankanın Yönetim Kurulu Başkanı Kemal Uzan'dır" denildi.
