|
 |
|
Dünyanın en büyük banka yolsuzluğu
BDDK'nın yayımladığı raporda, İmar Bankası'nın yaşanan en büyük organize banka yolsuzluğu olduğu ortaya çıktı. Kurum, raporda yolsuzluğun nasıl yapıldığı anlattı
BankacIlIk Düzenleme ve Denetleme Kurulu, İmar Bankası olayının perde arkasını ilk kez ve resmi olarak kamuoyuna açıkladı. BDDK'nın raporu çifte mevduat, olmayan Hazine Bonosu işlemleriyle faturası 6.5 milyar dolarlık büyüklüğe ulaşan İmar Bankası'nın dünyanın en büyük mali kuruluş yolsuzluğu olduğunu ortaya koydu. BDDK'nın 'İmar olayının tarihçesi' isimli sunumu, bankada açığa çıkan yasa dışı işlemleri tüm açıklığıyla gözler önüne serdi. İşte BDDK'nın İmar Bankası'nda çifte mevduatın nasıl yapıldığına dair ortaya çıkardığı çarpıcı tablo
* Şubeler gerçek verileri içerin tüm bilgileri genel müdürlüğe transfer etti.
* Her bir şubenin ve genel olarak bankanın finansal tabloları, şubelerden transfer edilen verilen yazılım programları aracılığıyla manipüle edilmesiyle üretildi.
* Verilen manipüle edilmesinde iki program kullanıldı. Programlardan birisi mevduatı, ödenecek vergileri ve gider hasaplarını fiktif alacak-borç kayıtları ile düşük gösterilmesi için kullanıldı. Diğer program ise müşterilere yapılan bono işlemlerini mauvin kayıtlardan silmek içindi.
* Genel müdürlük yeni kayıtları şubelere ve yetkili kurumlara gönderdi. Şubelere gönderiler muavin defterlere GM04 (ilk program) ile oluşturulan kayıtlar için 'hesap kapama', 'ödenen' gibi kayıtlar düşüldü veya hiçbir açıklama yapılmadı.
* Ters kayıtlar için 290 numaraları şubeler cari hesabı kullanıldı. Bu işlemlerin muhasebe tekniği anlamında karşı bacağının ne şekilde oluşturulduğu ise BDDK tarafından henüz tespit edilemedi. (290 numaralı şubeler cari hesabının banka bilançosunda bakiye vermemesi , bankacılık tekniği açısından ancak karşı şubenin yapacağı ters kayıtla mümkün)
* Yine aynı program kullanılarak ödenecek vergiler ters kayıt kullanılarak düşük gösterildi.
* Müşterilerden yapılan gelir vergisi stopaj kesintilerinin yalnızca yüzde 3-10'luk kısmı ödendi.
* 2003'ün ilk 5 ayına ilişkin hesaplamalarda, kamudan gizlenen vergi tutarı 125 trilyonu buldu.
ÅžUBELERÄ°N DURUMU
* Diğer bankalara kıyasla, İmar Bankası'nda şube müdürlerinin eğitim düzeyi düşük tutuldu.
* Şube müdürlerine minimum düzeyde yetki devri yapıldı. (BDDK'nın tespitine göre, şube müdürlerinin kredi açma yetkisi yoktu.)
* Mudilerin çok düşük miktarda tasarruflarını geri alabilmeleri için önceden talepte bulunması gerekiyordu.
* Şubelerde sistemden genel raporlama alınamıyordu.
* Yasal defterlere esas olacak veriler genel müdürlük tarafından hesaplanıyordu.
* Bu veriler kullanılarak oluşturulan defterler, hasap bakiyelerinin doğru yansıtmıyordu.
OFF SHORE'DAN AKTARIM
* 12 Haziran'dan sonra tasarruf mevduat içerisinde off shore'dan dönüştürülen mevduat 616 trilyon lira, 17,5 milyon dolar ve 9.4 milyon euro olarak tespit edildi.
* Bugüne kadar İmar Bankası olayına ilişkin, 255'i tüzel kişi, 6'sı hakim ortak, 57'si banka yöneticisi, 113'ü eş ve çocuk, 64'ü ilgili kişiler olmak üzere toplam 495 gerçek ve tüzel kişi hakkında tedbir kararı alındı.
Haberleri gazete sayfası görüntüsünde okumak için
SABAH e-Medya"ya
tıklayın
|
|
|
|
